承销机构该当通过查阅公司章程、会议决议、征询律师或法令参谋等体例，领会刊行人的组织布局，领会刊行人股东（大）会（或者法令律例的有权决策机构）、董事会（若有）及监事会（若有）的设置及运转环境；查阅现任董事、监事、高级办理人员的任职文件及简历，领会现任董事、监事、高级办理人员的根基环境（至多包罗姓名、现任职务及任期），查询拜访其任职能否合适《公司法》及《公司章程》的、能否涉嫌严沉违法违纪等环境。

　　申万宏源集团股份无限公司（简称“申万宏源”，000166。SZ）年报显示，申万宏源证券无限公司（简称“申万宏源证券”）为申万宏源全资子公司。

　　按照《公司债券刊行取买卖办理法子》（证监会令第180号）第六十八条的，新疆证监局决定对申万宏源证券无限公司采纳出具警示函的监视办理办法，并记入证券期货市场诚信档案。申万宏源证券无限公司该当认实吸收教训，加强对质券法令律例的进修，恪守勤奋尽责权利，提高执业质量，并于收到决定书之日起15日内向新疆证监局提交书面整改演讲。

　　承销机构该当查阅工商登记文件、获取刊行人的停业执照及公司章程，查阅刊行人的股权布局图和次要股东名册；查询拜访演讲期内公司发生的严沉资产沉组环境，查阅沉组事项涉及的决议文件、审计演讲、批复文件（若有），相关严沉资产沉组涉及资产评估事项的，还该当简要查阅资产评估演讲。

　　从承销商对公司债券刊行文件中证券办事机构出具专业看法的主要内容存正在合理思疑的，该当履行审慎核查和需要的查询拜访、复核工做，解除合理思疑。证券办事机构该当共同从承销商的相关核查工做。

　　按照《公司债券刊行取买卖办理法子》（证监会令第180号）第六十八条的，我局决定对你公司采纳出具警示函的监视办理办法，并记入证券期货市场诚信档案。你公司该当认实吸收教训，加强对质券法令律例的进修，恪守勤奋尽责权利，提高执业质量，并于收到本决定书之日起15日内向我局提交书面整改演讲。

　　承销机构该当查询拜访刊行人的主要联系关系方、联系关系关系及联系关系买卖的决策权限、决策法式、订价机制； 需要时，查阅可能影响刊行人偿债能力的严沉联系关系买卖的合同和谈、订价机制的说件，并对该类联系关系买卖可能发生的风险进行充实。

　　《公司债券承销营业尽职查询拜访》（2020年修订）第十：承销机构该当查询拜访刊行人诚信环境。

　　承销机构能够通过查阅纳税凭证、告贷合同取还款凭证等材料、征询律师或法令参谋以及查询公共诚信系统等体例，领会刊行人的诚信环境；领会刊行人演讲期取次要客户发生营业往来时，能否有严沉违约现象。承销机构该当取得刊行人的征信演讲，并查询拜访刊行人及其子公司演讲期刊行的债券、债权融资东西、其他假贷债权以及环境；如已刊行的公司债券或其他债权有违约或延迟领取本息的现实，承销机构该当查询拜访相关事项的处置环境和对刊行人的影响。

　　《公司债券承销营业尽职查询拜访》（2020年修订）第五条：尽职查询拜访过程中，对刊行文件中无中介机构及其签名人员专业看法支撑的内容，承销机构该当正在获得充实的尽职查询拜访材料并对各类尽职查询拜访材料进行分析阐发的根本长进行判断，履行出格留意权利。

　　中国经济网12月25日讯 新疆证监局近日发布的关于对申万宏源证券无限公司采纳出具警示函监视办理办法的决定（〔2024〕34号）显示，经查，申万宏源证券无限公司做为新疆中泰化学股份无限公司（简称“ST中泰”，002092。SZ）“23新化01”公司债券的从承销商，对刊行人非运营性往来占款、商业营业收入、上次募集资金利用环境核查不到位，尽职查询拜访工做草稿不规范，不合适《公司债券承销营业尽职查询拜访》（2020年修订）第五条第二款、第十一条、第十第二款、第二十八条以及《公司债券承销营业规范》（2022年修订）第十的要求，违反了《公司债券刊行取买卖办理法子》（证监会令第180号）第六条第一款、第四十一条的。

　　《公司债券刊行取买卖办理法子》（证监会令第180号）第六条：为公司债券刊行供给办事的承销机构、受托办理人，以及资信评级机构、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等专业机构和人员该当勤奋尽责，严酷恪守执业规范和监管法则，按和商定履行权利。

　　《公司债券承销营业尽职查询拜访》（2020年修订）第二十八条：尽职查询拜访工做草稿该当内容完整、格局规范、记实清晰、结论明白。工做草稿该当有查询拜访人员及取查询拜访相关人员的签字。

　　《公司债券刊行取买卖办理法子》（证监会令第180号）第六十八条：违反法令律例及本法子等的，中国证监会能够对相关机构和人员采纳责令更正、监管谈话、责令公开申明、责令按期演讲等相关监管办法；依法应予行政惩罚的，按照《证券法》、《行政惩罚法》等法令律例和中国证监会的相关进行惩罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，逃查其刑事义务。

　　对刊行文件中有中介机构及其签名人员出具专业看法的内容，承销机构该当连系尽职查询拜访过程中获得的消息对专业看法的内容履行通俗留意权利。对专业看法存有合理思疑的，该当自动取中介机构进行沟通，要求其做出注释或出具根据；发觉专业看法取尽职查询拜访过程中获得的消息存正在严沉差别的，该当对相关事项进行查询拜访、复核，并正在从承销商核查看法等刊行文件中予以充实。

　　承销机构该当查询拜访刊行人的控股股东及现实节制人的根基环境，现实节制人该当查询拜访到最终的国有控股从体或天然报酬止。

　　承销机构该当连系行业属性和企业特点，通过等体例，领会刊行人的运营模式和成长计谋，查询拜访刊行人的采购模式、出产或办事模式和发卖模式。承销机构该当查询拜访刊行人取次要客户、供应商之间的营业往来环境，关心刊行人对供应商和客户的依赖程度，以及供应商和客户的不变性，判断能否存正在严沉依赖个体供应商和客户而影响刊行人偿债能力的环境，需要时取得刊行人同前述供应商和客户的次要买卖合划一相关材料。承销机构该当查询拜访取营业相关的环境，包罗但不限于演讲期内刊行人次要产物或办事的用处、规模。

　　承销机构该当查询拜访刊行人取控股股东、现实节制人正在营业、资产、人员、财政、机构等方面的性；查询拜访演讲期内刊行人资金被控股股东、现实节制人及其联系关系方占用环境，以及为控股股东、现实节制人及其联系关系方供给的景象。承销机构该当对前述环境进行阐发并充实其对偿债能力的影响。

　　经查，你公司做为新疆中泰化学股份无限公司“23新化01”公司债券的从承销商，对刊行人非运营性往来占款、商业营业收入、上次募集资金利用环境核查不到位，尽职查询拜访工做草稿不规范，不合适《公司债券承销营业尽职查询拜访》（2020年修订）第五条第二款、第十一条、第十第二款、第二十八条以及《公司债券承销营业规范》（2022年修订）第十的要求，违反了《公司债券刊行取买卖办理法子》（证监会令第180号）第六条第一款、第四十一条的。

　　刊行人的控股股东或现实节制报酬法人的，承销机构该当查询拜访该法人的工商消息、诚信环境、次要营业及资产环境、比来一年归并财政报表的次要财政数据（说明能否经审计）、所持有的刊行人股份/权被质押或存正在争议的环境。

　　若是对本监视办理办法不服，能够正在收到本决定书之日起60日内向中国证券监视办理委员会提出行政复议申请，也能够正在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的提告状讼。复议取诉讼期间，上述监视办理办法不遏制施行。

　　承销机构该当关心刊行人对其他企业的主要权益投资环境。对刊行人有主要影响的子公司，承销机构该当查询拜访其工商消息、从停业务环境、诚信环境、严沉诉讼仲裁环境，需要时，查询拜访其近一年的财政演讲或审计演讲，阐发次要财政数据（包罗资产、欠债、所有者权益、收入、净利润等）的严沉增减变更的环境及缘由；对于刊行人有主要影响的参股公司、合营企业和联营企业，该当查阅其工商消息、从停业务环境、诚信环境、严沉诉讼仲裁环境、近一年的次要财政数据。

　　《公司债券刊行取买卖办理法子》（证监会令第180号）第四十一条：从承销商该当恪守营业法则和行业规范，诚笃取信、勤奋尽责、连结合理思疑，按照合、需要性和主要性准绳，对公司债券刊行文件的实正在性、精确性和完整性进行审慎核查，并有合理隆重的来由确信刊行文件披露的消息不存正在虚假记录、性陈述或者严沉脱漏。

　　《公司债券承销营业尽职查询拜访》（2020年修订）第十一条：承销机构该当查询拜访刊行人根基环境，阐发其对刊行人持续运营能力和偿债能力的影响。查询拜访内容包罗但不限于。

　　刊行人的控股股东或现实节制报酬天然人的，承销机构该当查询拜访其简要布景、诚信环境、取其他次要股东的关系及间接或间接持有的刊行人股份/权被质押或存正在争议的环境，及该天然人对其他企业的次要投资环境。